La Cuenta 2 es la cuenta de ahorro voluntario que ofrecen las AFP, separada de tu cuenta obligatoria. A diferencia de los fondos para tu pensión, este ahorro lo puedes retirar cuando quieras: la Superintendencia de Pensiones permite hasta 24 giros por año calendario. Eso la vuelve útil para metas de mediano plazo, pero también tiene costos y riesgos que conviene conocer antes de abrirla.
Cómo funciona la Cuenta 2
Para abrirla basta con estar afiliado a una AFP. Puedes tenerla en tu misma administradora o en otra, y depositar montos libres, cuando quieras, sin un mínimo mensual obligatorio.
El dinero se invierte en los multifondos, de A a E, igual que tu cuenta obligatoria. Eso significa que no tiene una rentabilidad asegurada: en un año malo para el fondo que elegiste, el saldo puede bajar.
Al jubilarte, puedes traspasar todo o parte del saldo a tu cuenta obligatoria para aumentar tu pensión o para cumplir los requisitos de una pensión anticipada.
Cuánto cobra cada AFP
La comisión se cobra como un porcentaje anual sobre el saldo, y la diferencia entre administradoras es grande. Estas son las comisiones vigentes entre octubre de 2026 y enero de 2027, según la Superintendencia de Pensiones:
| AFP | Comisión anual sobre el saldo |
|---|---|
| PlanVital | 0,16% |
| Provida | 0,20% |
| Modelo | 0,60% |
| Uno | 0,60% |
| Capital | 0,89% |
| Cuprum | 0,95% |
| Habitat | 0,95% |
Con un saldo de $5.000.000, la diferencia entre la comisión más baja y la más alta es de unos $39.500 al año. Esa comisión se descuenta aunque el fondo tenga un año con pérdidas.
No necesitas tener la Cuenta 2 en la misma AFP de tu cuenta obligatoria. Puedes abrirla donde cobren menos. Si ya tienes una y quieres cambiarte, ten en cuenta que traspasar el saldo a otra administradora cuenta como un retiro para efectos del cobro de comisión.
Qué revisar antes de abrirla
- Plazo de tu meta: si vas a usar la plata en menos de un año, un fondo con más renta variable (A o B) puede pasar por una caída justo cuando necesites retirar. Para plazos cortos, los fondos D o E tienen menos variación.
- Comisión de la AFP: compárala con la tabla de arriba. Sobre saldos altos, medio punto porcentual pesa.
- Impuestos: la Cuenta 2 se rige por el régimen tributario general. Pagas impuesto sobre la rentabilidad real que retires, no sobre lo que depositaste.
- Exención de 30 UTM: si eres trabajador dependiente con un solo empleador y sin otros ingresos, o pensionado con la pensión como único ingreso, no pagas Impuesto Global Complementario si la rentabilidad real que retiras en el año no supera las 30 UTM. Con la UTM de octubre de 2026 ($72.151), son unos $2.164.000.
- Deudas pendientes: a diferencia de tu cuenta obligatoria, los fondos de la Cuenta 2 se pueden embargar, igual que un depósito en el banco.
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Cuenta 2, APV o depósito a plazo
La Cuenta 2 no es lo mismo que el ahorro previsional voluntario (APV). El APV tiene beneficios tributarios mayores, como la bonificación fiscal del régimen A o la rebaja de la base imponible del régimen B, pero retirarlo antes de pensionarte tiene costo: pierdes el beneficio y pagas impuestos.
La Cuenta 2 da menos beneficio tributario, pero más libertad para retirar. Frente a un depósito a plazo, tiene una ventaja y una desventaja: puedes sacar la plata cuando quieras, sin esperar un vencimiento, pero no sabes de antemano cuánto vas a ganar.
Por eso suele funcionar mejor para metas de dos o más años, como el pie de una vivienda o un fondo para cambiar de auto, que para un fondo de emergencia que podrías necesitar el mes siguiente.
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Si trabajas con boleta de honorarios
Para un independiente, la Cuenta 2 tiene un uso adicional. Puedes autorizar a tu AFP a retirar cada mes desde ese saldo el monto de tus cotizaciones obligatorias. Esos retiros no cuentan dentro de los 24 giros anuales y están exentos de impuestos.
Así, si un mes tus ingresos bajan, tus cotizaciones se siguen pagando con lo que ahorraste antes, y no se te forman lagunas previsionales.
Si estás pensando en abrir una Cuenta 2, entra hoy al comparador de la Superintendencia de Pensiones, revisa la comisión de cada AFP y elige el fondo según cuándo vas a necesitar ese dinero.
